云南省体育彩票管理中心2017年度

部门整体支出及项目支出绩效自评报告

根据《云南省财政厅关于印发云南省省级部门财政支出绩效自评暂行办法的通知》（云财预〔2016〕98号）和《云南省财政厅关于2017年度预算绩效自评有关事项的通知》（云财预〔2018〕64号）要求，云南省体育彩票管理中心组织对2017年部门整体支出和项目支出开展了绩效自评工作。现将评价情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

云南省体育彩票管理中心位于昆明市西山区希望路45号，于1996年4月正式成立，其前身为1995年成立的云南省民运会集资部彩票处，是中国体育彩票在云南省唯一的承销单位和管理机构。1996年成立之时，省编委核定中心为副处级事业单位，2012年5月，省编办印发《云南省体育局事业单位清理规范方案》（云编办〔2012〕94号）核定中心机构规格为正处级。在国家体育总局体育彩票管理中心的业务指导下，在省体育局和省财政厅的管理监督下，根据国家有关法律、法规及行业规范要求，组织云南省体育彩票销售及管理工作。财务工作遵循《事业单位会计准则》（财预字〔1997〕288号））、《彩票机构会计制度》（财会〔2013〕23号）、《彩票机构财务管理办法》（财综〔2012〕89号）、云南省省级彩票销售机构预算管理暂行办法（云财综〔2016〕36号）等有关制度。

中心实行垂直管理模式，在全省设32个部室，其中，职能部室12个，分别为办公室、财务部、宣传部、概率部、即开部、竞猜部、技术部、战略管理与人力资源部、电子彩票部、培训部、工会、资产管理部，各部室的工作职责、工作流程及工作制度见《云南省体育彩票管理中心机关部室工作手册汇编（2016版）》。16个州市设立了20个销售管理部（昆明4个，曲靖2个），负责实施当地体育彩票的销售管理工作。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据预算绩效目标管理要求，结合我中心实际情况，2017年中心共设立7个绩效指标，取优分别为：（1）“销售指标”，2017年销售目标为74.09亿元，用于考核体育彩票销售完成情况；（2）“筹集公益金指标”2017年公益金筹集目标为19.95亿元，用于考核体育彩票筹集公益金完成情况；（3）“上缴税收指标”2017年上缴各类税上目标为6500万元，主要用于考核代扣代缴中奖偶然所得税完成情况；（4）“渠道建设指标”8110个，用于考核全省体育彩票销售渠道铺设情况；（5）“市场份额指标”，达到49%，用于考核体育彩票市场占有率。

（三）部门整体收支情况

中心2017年整体收入情况：（1）根据《云南省财政厅关于云南省体育彩票管理中心2017年部门预算的批复》（云财综〔2017〕10号）文件，中心2017年度财务总收入12,187.00万元，其中：政府性基金预算10,732.00万元，其他收入1,455.00万元。（2）根据《云南省财政厅关于2016年省级财政政府性基金授权支付结余资金的批复》（云财综〔2017〕20号）文件，2016年财政政府性基金授权支付结余资金3,249.55万元，在2017年继续按照原用途支用。（3）根据《云南省财政厅关于下达体育彩票销售业务费的通知》（云财综〔2017〕28号）文件，下达中心2017年体育彩票销售业务费460.00万元，调增预算460.00万元。（4）根据《云南省财政厅关于提前下达2017年中央彩票发行机构业务费转移支付指标的通知》（云财综〔2016〕91号）及《云南省财政厅关于收回2017年中央彩票发行机构业务费转移支付资金的通知》（云财综〔2017〕60号）文件，财政下达中心2017年中央转移支付指标为481.00万元。（5）根据《云南省财政厅关于下达2017年第一批体彩公益金项目资金的通知》（云财综〔2017〕120号）文件，下达我中心2017年体育扶贫专项经费600万元。 综上，中心2017年收入预算16,977.55万元，实际收入13,382.71万元，收入执行78.83%。2017年整体支出情况： 支出预算执行情况为了全面反映我中心的支出情况,以全口径分析，全口径包含了2015年度结余结转资金及2016年度预算安排资金（3,040.60万元），2017年中心支出预算20,018.15万元，实际支出14,666.44万元，执行率73.27%。

（四）部门预算管理制度建设情况

随着国家一系列规定的颁布实施，结合中心实际情况，制定了：《云南省体育彩票管理中心收支管理制度》、《云南省体育彩票管理中心固定资产管理办法》、《云南省体育彩票管理中心采购管理办法》、《云南省体育彩票管理中心预算管理制度》《云南省体育彩票管理中心公务接待管理办法》、《云南省体育彩票管理中心差旅费管理办法》、《云南省体育彩票管理中心经济合同管理办法》、《云南省体育彩票管理中心培训费管理办法》、《云南省体育彩票管理中心“三重一大”决策制度》、《云南省体育彩票管理中心会议费管理办法》、《云南省体育彩票管理中心业务培训费管理办法》、《云南省体育彩票管理中心中大奖销售网点宣传营销暂行办法》、《云南省体育彩票管理中心兑奖管理暂行办法》等一系列预算管理制度。

二、绩效自评工作情况

(一)绩效自评目的

通过开展部门整体支出绩效评价，从整体上提升预算绩效管理工作水平，加强财政支出管理，强化各单位支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障更好地履行职责。 通过开展部门绩效自评，从整体上提升预算绩效管理工作水平，加强财政支出管理，强化各部室支出责任，规范资金管理行为，提高资金使用效益；同时，通过自评，了解财政资金使用是否达到了预期目标、资金使用是否有效，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，加强绩效管理水平，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，保障更好地履行职责。

(二)自评指标体系

中心根据实际情况，建立了中心部门整体支出绩效自评体系，设置三级指标，并依据指标体系开展中心绩效自评；总体中心部门职责履行良好，履职效益明显，预算配置科学，预算执行有效，预算管理规范。详见附件。

(三)自评组织过程

1.前期准备

2017年2月，在收到财政厅批复给中心预算文件时，财务部门着手绩效自评准备工作。2017年4月，依据《云南省财政厅关于2017年度预算绩效自评有关事项的通知》（云财预[2018]64号）文件要求，具体由财务部门牵头，其他部门配合，开展2017年度绩效评价工作。

2.组织实施

2017年4月，财务部门开始确定评价对象，拟定评价计划，并根据评价计划拟定组织实施的自评人员和评价指标体系等，对绩效目标的设立是否科学、年度整体预算执行是否有效、绩效目标完成情况、支出资金效益是否明显等内容开始实施自评。于2018年4月28日，完成自评工作。

三、评价情况分析及综合评价结论

2017年，中心绩效项目目标明确，项目目标的可行性得到论证，绩效目标设定依据充分、明确、合理，绩效项目设立符合中央和省委、省政府确定的工作目标，项目有明确的受益对象。同时，2017年我中心所有资金实行专款专用，财政支出均严格按照中心审批制度执行，资金拨付严格按审批程序进行，使用规范，会计核算结果真实、准确；建立健全项目实施预算方案、财务管理制度和会计核算制度；严格按照相关规章制度执行，不存在违法乱纪的问题；此次绩效评价过程中未发现有截留、挤占或挪用财政资金的情况。中心绩效自评采取评分与评级相结合的方式进行，建立了“整体支出绩效评价体系”，从绩效目标的中销售指标完成情况、渠道建设指标铺设情况、公益金筹集情况、上缴的税收完成情况、市场份额占有情况、年度财政资金执行情况等方面等方面进行对比测算、综合分析，2017年部门整体支出绩效评价综合得分为92分，等级为“优秀”。

四、存在的问题和整改情况

存在问题1.预算管理制度尚未健全；2.财政支出绩效管理理念尚未建立；3.存在资金结余结转情况。整改情况：进一步健全完善预算管理制度，切实强化预算执行管理。

五、绩效自评结果应用

中心将不断改进对财政支出的绩效管理，并有针对性的安排专项资金，保障全年工作的有效运行；同时，将本次绩效评价结果在下年项目申报和预算编制中合理进行应用，加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益等。

六、主要经验及做法

全员参与、落实责任，加强绩效管理，调动相关预算使用部室参与，编制的预算及绩效目标才符合实际情况；运用评价结果，提高资金效益，将绩效因素作为预算安排的重要依据；执行中采取绩效跟踪、数据核查和实地调查等动态监控方式，及时掌控财政资金的进展和资金使用情况，及时纠正偏离预算绩效目标的行为。

七、其他需说明的情况

无。

附件如下：

1.云南省体育彩票管理中心2017年度部门整体支出绩效自评报告.pdf

2.云南省体育彩票管理中心2017年部门整体支出绩效评价指标体系.pdf

3.云南省体育彩票管理中心2017年度体育彩票销售机构业务费支出绩效自评报告.pdf

4.2017年度体育彩票销售机构业务费支出项目绩效评价指标体系.pdf